Novela zákona o evidenci skutečných majitelů

Důvodová zpráva k okolnostem přijetí této novely o více než třech desítkách změnových bodů vysvětluje, že jde o reakci na řízení o porušení povinnosti pro nesprávné provedení směrnice dle čl. 258 Smlouvy o fungování Evropské unie. Evropská komise spatřovala nesoulad dosavadní právní úpravy zákona o evidenci skutečných majitelů s evropskou směrnicí 2015/849 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu (tzv. IV. AML směrnice), ve znění změnové směrnice 2018/843 (tzv. V. AML směrnice), když nesprávná transpozice byla spatřována ve vymezení skutečného majitele, konkrétně v nadbytečnosti prvku tzv. koncového příjemce podle § 2 písm. c) zákona o evidenci skutečných majitelů, a dále v některých výjimkách z evidenční povinnosti dle § 7 zákona o evidenci skutečných majitelů.

Česká republika proto ve snaze vyhnout se řízení před Soudním dvorem EU připravila právě publikovanou novelu, cílem které bylo co nejrychleji splnit požadavky Komise a upravit zákon o evidenci skutečných majitelů ve dvou výše zmíněných oblastech, aby již nemohly vznikat na straně Komise jakékoli pochybnosti o správnosti transpozice a aby nebylo ohroženo čerpání prostředků z unijních strukturálních a investičních fondů.